《刑法》第一百九十六条　有下（xià）列情形之一，进行信用卡（kǎ）诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒（tú）刑或（huò）者拘役，并处（chù）二万元以上二十万元（yuán）以下罚金（jīn）；数额巨大（dà）或者有其他严重情（qíng）节的，处五年以上（shàng）十（shí）年以下（xià）有期徒刑，并（bìng）处（chù）五万（wàn）元以上五十万元以下罚金（jīn）；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处（chù）十年以上有期徒刑或者（zhě）无期徒刑（xíng），并（bìng）处五万元（yuán）以上五十万元以下罚（fá）金或者没收财产：

（一）使用（yòng）伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明（míng）骗领（lǐng）的信用卡的；

（二）使用作废的信用卡的；

（三）冒用他人信用卡的；

（四）恶（è）意透支的。

前款所称恶意透支，是（shì）指（zhǐ）持卡人以非法占有为目的，超过规（guī）定限额或者（zhě）规定期限透支（zhī），并且经发（fā）卡银行催收（shōu）后（hòu）仍不归还的行为。

盗窃（qiè）信（xìn）用（yòng）卡并使用的，依照（zhào）本法第（dì）二（èr）百六十四（sì）条的规定（dìng）定罪（zuì）处罚。

   附（fù）司法解（jiě）释（shì）中的（de）规（guī）定：

最（zuì）高人民法院最高（gāo）人民检察院

关于（yú）修（xiū）改《关于办理妨害信（xìn）用卡管理刑事案（àn）件

具体应（yīng）用（yòng）法律若干问题（tí）的解（jiě）释》的决定（dìng）

（2018年7月30日由最高人（rén）民法院（yuàn）审判委员会第1745次会议（yì）、2018年10月19日由最高人民检（jiǎn）察院第十三（sān）届检（jiǎn）察委员会（huì）第七次会议通（tōng）过（guò），自2018年12月1日起（qǐ）施行）

根据司（sī）法实践情况，现决定（dìng）对《最高（gāo）人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡（kǎ）管（guǎn）理刑事（shì）案件（jiàn）具体应用（yòng）法律若干问题的解释（shì）》（法释〔2009〕19号（hào），以下简称《解释（shì）》）作如下修改：

一、将《解释》原第六条修改（gǎi）为：“持卡人以非法占有为目的,超过规定限（xiàn）额或者规定（dìng）期限透支，经发卡银行两（liǎng）次有（yǒu）效催收后（hòu）超过三个（gè）月（yuè）仍不（bú）归还的，应当认定（dìng）为刑法（fǎ）第一百九十六条规定的‘恶意透支’。

“对（duì）于是否以非法（fǎ）占有为目（mù）的，应当综合持（chí）卡人信用记录、还（hái）款能力和意（yì）愿、申（shēn）领和透支信用（yòng）卡的状况（kuàng）、透支资金的用途（tú）、透（tòu）支后的表现、未按（àn）规（guī）定还款的原因等（děng）情节作出判断。不得单（dān）纯（chún）依据（jù）持卡（kǎ）人未按规定（dìng）还款（kuǎn）的事实认定（dìng）非法占有（yǒu）目的。

“具（jù）有以下情形（xíng）之一的，应当认（rèn）定为（wéi）刑法第一百九十六条第二款（kuǎn）规定的‘以非（fēi）法占（zhàn）有为目（mù）的’，但有证据证（zhèng）明持（chí）卡（kǎ）人确实不具（jù）有非（fēi）法占（zhàn）有（yǒu）目（mù）的的除（chú）外：

“（一（yī））明知没有还款能（néng）力而大量透支，无法（fǎ）归还的；

“（二）使用虚假（jiǎ）资信证明申领信用卡后透支，无法归还的；

“（三）透支后（hòu）通过逃匿、改变联（lián）系方（fāng）式等手（shǒu）段，逃避银行催收的（de）；

“（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避（bì）还款的；

“（五）使（shǐ）用透支的资金进行犯罪活动的；

“（六）其他非法占（zhàn）有资金，拒不归（guī）还的（de）情形。”

二、增加一条，作为（wéi）《解释》第（dì）七条（tiáo）：“催收同时符合下列条件的，应当认（rèn）定为本解释第六条规定的（de）‘有效催收’：

“（一）在透支（zhī）超过（guò）规定限额或者规定（dìng）期（qī）限后进行；

“（二）催收应（yīng）当采（cǎi）用能够确（què）认持（chí）卡人收悉的（de）方式，但（dàn）持卡人故意逃避催（cuī）收的除外；

“（三（sān））两次（cì）催（cuī）收至少间隔三十日；

“（四（sì））符（fú）合催收（shōu）的有关规（guī）定或者约定。

“对于是否属于有效催收，应当根据发卡银（yín）行提供（gòng）的电话录音、信息（xī）送（sòng）达（dá）记录、信（xìn）函（hán）送达回执、电子邮件送达记录（lù）、持卡人或者其家属签字以及其他（tā）催收原始证据材料作出判断。

“发卡（kǎ）银行提供的相关证据材料（liào），应当有银行工（gōng）作（zuò）人员签名（míng）和银行公章。”

三、增加一条，作为《解释》第八条：“恶意透支，数额在五万（wàn）元以上（shàng）不满五十万元的（de），应当（dāng）认（rèn）定为（wéi）刑法第一百九（jiǔ）十六条（tiáo）规（guī）定的（de）‘数额较（jiào）大’；数额（é）在五（wǔ）十万元以上不（bú）满五（wǔ）百万元的，应当认定为刑法第一百九十（shí）六条规定的（de）‘数额巨（jù）大’；数额（é）在（zài）五百万元以上的，应当认定（dìng）为刑法第一百九十（shí）六条规定的‘数额（é）特别巨大’。”

四、增加一（yī）条，作为《解释》第（dì）九条（tiáo）：“恶意透支的数额，是指公（gōng）安机（jī）关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额，不包括利息、复利（lì）、滞纳金、手续费（fèi）等发卡银行（háng）收取的（de）费用。归还（hái）或者支付的数额（é），应当认（rèn）定为归还实际透支的本金。

“检察机关在审查（chá）起（qǐ）诉、提起公诉时，应当根（gēn）据发卡银行提供的交易明细、分类账单（透支账单、还款（kuǎn）账单）等（děng）证据材料，结（jié）合犯罪嫌（xián）疑人、被告人及其辩护（hù）人（rén）所提辩解、辩护意见及相关（guān）证（zhèng）据材料，审查认定恶意透支的数额；恶意透支（zhī）的数额难以（yǐ）确（què）定的（de），应当依据司（sī）法会计、审计报告，结合其他证据材料审查（chá）认定。人民法院在审判过（guò）程中，应当在（zài）对上述证（zhèng）据（jù）材料（liào）查（chá）证属（shǔ）实的基础上（shàng），对恶意透支的数额作出认定。

“发（fā）卡银行提供的（de）相（xiàng）关证据材料（liào），应当有银（yín）行工作人员签名和银行公章。”

五、增加一条，作为《解释（shì）》第（dì）十条：“恶意透（tòu）支数额较（jiào）大，在提起公诉前（qián）全部归还或（huò）者具有其他情节轻微情形的，可以不起诉；在一审判决前全部归（guī）还（hái）或者具有（yǒu）其他情节轻微情形的，可以免（miǎn）予（yǔ）刑事处罚。但是，曾因信用卡诈骗受过两次以上处罚（fá）的除外。”

六（liù）、增加一条，作为《解释》第（dì）十一条（tiáo）：“发卡银行违规以信用（yòng）卡透支形式变相发放贷款，持（chí）卡人未按（àn）规定归还的，不适用（yòng）刑法（fǎ）第一百九十六条‘恶（è）意（yì）透支’的规定。构（gòu）成其他犯（fàn）罪的，以其他犯罪论（lùn）处。”

七、将《解释》原第七条改（gǎi）为修改后《解（jiě）释》第十二（èr）条。

八、将《解释（shì）》原第八（bā）条改（gǎi）为修（xiū）改后《解释》第十三条，修改为：“单位实施本解释（shì）规定的行（háng）为，适用（yòng）本（běn）解释规定的（de）相应自然人（rén）犯罪的（de）定罪量刑标准。”

根（gēn）据本决定，对（duì）《解释》作相应修改并调整条文顺序后，重新公布。